ISA, IRP 차이

 ISA와 IRP의 차이를 아시나요? 절세와 노후준비의 핵심

2025년 기준, 정부는 자산형성 장려와 노후보장 강화를 위해 다양한 절세형 금융상품을 운영 중입니다. 그중에서도 대표적인 상품이 바로 ISA(개인종합자산관리계좌)와 IRP(개인형 퇴직연금)입니다. 이 둘은 공통적으로 세제혜택이 있지만, 목적·운용 방식·세제 방식 등이 크게 다릅니다. 각각의 특징과 차이를 제대로 이해하면, 자산 증식 전략을 보다 효과적으로 짤 수 있습니다.

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ISA(개인종합자산관리계좌)란?

 

ISA는 예·적금, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용할 수 있는 통합계좌입니다.
자산형성과 단기 절세 목적에 적합하며, 만기 시 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
2025년 현재, 신탁형·일임형·중개형 ISA로 분류되며, 누구나 가입할 수 있는 개방형 상품입니다.

 

항목	설명
가입 대상	만 19세 이상 누구나 (소득 무관)
가입 한도	연 2,000만 원 (최대 1억 원까지 운용 가능)
운용 방식	예금, 펀드, ETF 등 자유롭게 선택
세제 혜택	순이익 200만 원까지 비과세, 초과분 9.9% 분리과세
최소 유지 기간	3년 이상 (만기 전 해지 시 세혜택 무효)

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IRP(개인형 퇴직연금)이란?

 

IRP는 노후 준비를 위한 개인형 퇴직연금 계좌로, 퇴직금뿐만 아니라 개인이 자발적으로 납입할 수 있습니다.
세액공제 혜택이 매우 강력하며, 연금 수령 시까지 계좌를 유지해야 세제 혜택이 온전히 적용됩니다.
자발적 납입 외에 퇴직금 이체도 가능해 직장인뿐 아니라 프리랜서, 자영업자도 가입 가능합니다.

 

항목	설명
가입 대상	소득 있는 누구나 (근로자, 자영업자 등)
연간 납입 한도	최대 1,800만 원 (퇴직금 포함) / 세액공제 한도: 900만 원
세제 혜택	납입액의 13.2~16.5% 세액공제
운용 방식	예금, 펀드, ETF 등 가능하지만 투자 선택에 제한
인출 조건	만 55세 이후 연금 형태로 수령 시 비과세 (중도 인출 시 과세)

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ISA vs IRP 핵심 비교표

구분	ISA	IRP
가입 목적	자산관리, 절세	노후준비, 퇴직연금
가입 연령	만 19세 이상	제한 없음 (소득 필요)
납입 한도	연 2,000만 원	연 1,800만 원 (세액공제 최대 900만 원)
세제 혜택	순이익 비과세 (200만 원 한도)	납입액 세액공제 (13.2~16.5%)
자금 인출	3년 후 자유 인출 가능	만 55세 이후 연금 형태 수령 (중도 인출 시 불이익)
운용상품	예금·펀드·ETF 자유 구성	예금, 펀드, 일부 ETF 등 제한적
대표 활용자	절세 목적 투자자	연금 설계자, 퇴직금 운용자

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어떤 경우에 ISA를, 어떤 경우에 IRP를?

 

ISA가 적합한 경우
– 단기 또는 중기 자산 운용을 하면서 절세 혜택을 누리고 싶은 분
– 다양한 금융상품을 비교적 자유롭게 운용하고 싶은 투자자
– 목돈이 묶이는 걸 피하고 싶은 경우

IRP가 적합한 경우
– 노후자금을 장기적으로 준비하고 싶은 근로자·자영업자
– 높은 수준의 세액공제를 받아 연말정산 환급을 늘리고 싶은 분
– 퇴직금을 연금 형태로 안전하게 운용하고자 하는 경우

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ISA와 IRP, 나에게 맞는 자산계좌를 선택하세요

 

ISA와 IRP는 모두 강력한 절세 수단이지만, 목적과 사용 방식에 따라 확연히 다릅니다.
ISA는 단기 투자와 절세에, IRP는 장기 노후 준비와 세액공제에 최적화된 상품입니다.
두 상품은 동시에 가입해 운용할 수 있으므로, 자산 포트폴리오를 구성할 때 두 계좌를 병행 활용하는 것도 좋은 전략이 될 수 있습니다.
각자의 재무 목표에 따라 최적의 조합을 찾고, 혜택은 놓치지 않도록 꼼꼼하게 챙기시기 바랍니다.