5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 프리랜서, 자영업자, 투잡 직장인까지 작년에 벌어들인 모든 소득을 정리하고, 국세청에 성실히 신고해야 할 시기인데요. 처음 신고를 하는 분들이라면 “어디서부터 시작해야 할지” 막막할 수 있습니다. 이번 글에서는 2025년 종합소득세 신고 일정부터 홈택스 이용법, 그리고 신고서 작성과 제출 요령까지 꼼꼼하게 정리해드립니다. 차근차근 따라 하면 누구나 혼자서도 신고할 수 있습니다.
종합소득세 신고, 왜 꼭 해야 할까?
종합소득세란 말 그대로 ‘여러 가지 소득을 종합해서 내는 세금’을 말합니다. 근로소득 외에도 사업소득, 임대소득, 이자·배당소득, 연금소득, 기타소득 등이 해당되며, 이 중 1원이라도 과세 대상이 있다면 5월에 반드시 신고해야 합니다.
대부분의 직장인은 연말정산으로 세금 정산이 끝나지만, 프리랜서, 자영업자, 플랫폼 노동자 등은 연말정산 대상이 아니므로 스스로 종합소득세를 신고해야 합니다. 만약 신고하지 않으면 무신고 가산세(20%)와 납부 지연 이자까지 부담하게 되니 주의해야 합니다.
2025년 종합소득세 신고 일정과 방법
2025년 종합소득세 신고 기간은 5월 1일부터 6월 2일까지입니다. 신고 대상자는 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지의 소득을 정리해 국세청 홈택스를 통해 온라인으로 신고하거나, 세무서를 직접 방문해 제출할 수 있습니다.
2025년에는 아래와 같은 변화가 있습니다:
- 간편 홈택스 신고 시스템 강화: AI 기반 자동작성 기능 도입
- 간편인증 로그인 확대: 카카오, 네이버, PASS 등 이용 가능
- 모바일 홈택스(손택스) 기능 확대: 기본 신고서 작성 및 제출 가능
특히 프리랜서, 유튜버, 작가, 강사 등은 국세청에서 사전 제공하는 '모의 신고서'를 참고하면 훨씬 수월하게 신고를 진행할 수 있습니다.
신고서 작성법: 소득 구분부터 공제 항목까지
종합소득세 신고서 작성은 크게 아래 5단계로 정리됩니다:
- 소득유형 선택 – 근로소득, 사업소득, 기타소득 등 해당 유형을 모두 선택합니다.
- 수입금액 기입 – 지급명세서 또는 매출자료 기준으로 작성합니다.
- 필요경비 또는 경비율 적용 – 지출 증빙 또는 경비율 방식 선택
- 소득공제 및 세액감면 – 보험료, 교육비, 기부금 등 항목 작성
- 세액 계산 및 납부 – 납부액 확인 후 카드·계좌·간편결제로 납부 가능
홈택스 신고 요령과 꿀팁
국세청 홈택스를 활용하면 어렵지 않게 종합소득세를 신고할 수 있습니다.
- 홈택스 접속 → [종합소득세 신고] 클릭 → 단계별 안내에 따라 입력
- 미리 제공되는 소득 자료를 활용하면 70% 이상 자동 입력
- 신고 진행 중 저장 기능으로 중단 후 이어서 가능
- 접수증 및 납부서 출력 또는 저장 필수
처음이라면 국세청 유튜브나 홈택스 내 ‘신고 가이드 동영상’을 참고해도 많은 도움이 됩니다. 또한, 종소세와 관련된 전화상담은 국세청 ☎126번을 통해 받을 수 있습니다.
2025년 종합소득세 신고는 더 간편해졌지만, 꼼꼼한 준비는 여전히 중요합니다. 소득별 자료를 모으고, 공제항목을 빠짐없이 챙기고, 홈택스를 활용해 신고서를 작성하면 누구나 직접 신고할 수 있습니다. 세금은 피할 수 없지만, 똑똑하게 신고하면 부담은 줄일 수 있습니다. 5월 한 달, 종소세 신고를 꼭 챙겨보세요.